บนเส้นทางธุรกิจ
พลอยชมพู



บนเส้นทางธุรกิจ 6 มีนาคม 2564
บนเส้นทางธุรกิจ ประจำวันเสาร์ที่ 6 เดือน มีนาคม พ.ศ. 2564……..* ช่วงนี้ใกล้ทำภาษี หรือบางคนทำภาษีแล้วหลายๆๆคนคงมีคำถาม ว่ามันต่างกันอย่างไรแล้วจะเปิด IRA หรือ ROTH IRA กันดีหนา ? ก่อนอื่นต้องทำความเข้าใจก่อน ว่ามันคืออะไร IRA ( Individual Retirement Account) และ ROTH IRA คือ การเก็บเงินไว้ใช้ตอนเกษียณ สำหรับบุคคลทั่วไปที่มีรายได้จากการทำงาน คนที่ได้ W2 หรือ 1099 ทั้ง 2 account มีเรื่องภาษีเข้ามาเกี่ยวข้อง ( Tax Advantage ) ……..* มาพูดถึงข้อเหมือนของ 2 Accounts ก่อนดีกว่า 1. เงินที่ใส่เข้าไป (Contribution) ปี 2020 และ 2021 คุณสามารถใส่เงินได้สูงสุดถึง $6,000 สำหรับคนที่อายุน้อยกว่า 50 และ $7,000 สำหรับคนที่อายุเกิน 50 ปีขึ้นไป ถามว่าเปิด 2 บัญชีได้มั้ย เปิดได้คะ แต่ 2 บัญชีรวมกันไม่เกิน $6000 และ $7000 ขี้นกับอายุ 2. การถอน (Withdraw) ห้ามถอนก่อนอายุ 59 1/2 (อย่าลืมนะนี่คือการเก็บเงินสำหรับเกษียณ) เพราะคนไทยส่วนใหญ่ไม่มีเงินเก็บเยอะ เท่าที่เห็น รู้เท่าไม่ถึงการณ์ เวลาเดือดร้อนก็ถอนเงินจากบัญชีนี้.……..* หลักสำคัญของการถอนเงินก่อน จะต้องเสียค่าปรับ 10% ของจำนวนเงินที่ถอน เป็นกฎของ IRS และสิ้นปี ยังต้องเอาเงินที่ถอนไปรวามเป็นรายได้ และเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาอีก ( Ordinary Income Tax) ตาม ระดับภาษีตัวเอง ส่วน Roth IRA จริงๆๆแล้ว สามารถถอนออกมาได้เฉพาะ เงินต้นที่ใส่ไป ส่วนที่กำไร ก็ติดกฎ 59 1/2 ซึ่งหมายถึง เสียค่าปรับ และเสียภาษีเงินได้ ……..* 3. Dateline ต้องเปิดบัญชีและโอนเงินบัญชี ก่อน 15 เมษายนถ้าจะใช้เป็นยอดของปีภาษี 2020. 4. Rollover คุณสามารถ Rollover จาก 401k หรือ IRA ไปที่ IRA ได้ภายใน 60 วัน ถ้าคุณทำ Indirect Rollover 5. ใน IRA และ ROTH IRA จะเป็นการเก็บเงิน ใน CD , Money Market, stock , Mutula Fund , Bond ได้หมด เพื่อน พอรู้จักข้อเหมือนกันแล้ว……..* มาดูข้อแตกต่างของ 2 บัญชีนี้ดีกว่า 1. Tax Deductible การเอาไปหักภาษี IRA สามารถเอาเงินที่ใส่เข้าบัญชีไปหักภาษีเงินได้ของปีนั่นๆๆได้ ทำให้รายได้น้อยลง ก็เสียภาษีของปีนั้นน้อยลง ( หักได้มากน้อยแค่ไหน ต้องดูว่าคุณมีแพลน จากที่ทำงานด้วยหรือเปล่า เช่น 401k และดูรายได้ของคุณด้วย) ส่วน ROTH IRA ไม่สามารถเอาเงินที่ใส่ไปหักภาษีได้ หรือจะเรียกว่า เงิน After Tax 2. Withdraw การเบิกถอน ถ้าถอนหลัง 59 1/2 IRA ส่วนที่ถอน ก็จะเอาไปรวมกับรายได้ของปีนั่น แล้วคำนวณภาษี แต่ถ้าถอนก่อน 59 1/2 IRA ยังต้องเสียค่าปรับอีก 10% ……..* แต่สำหรับ ROTH IRA TAX FREE Withdraw จริงๆๆแล้วสามารถถอนส่วนเงินต้นได้ทุกเมื่อ ส่วนที่กำไรถ้าไม่อยากเสียภาษีและค่าปรับก็ห้ามถอนก่อน 59 1/2 ยกเว้นคนที่เปิด ROTH IRA หลังอายุ 60 ส่วนที่กำไรแม้คุณจะอายุเกิน 60 ดูเหมือนจะไม่ติดหลัก 59 1/2 แต่ IRS ก็ยังคงกำหนดให้ทิ้งไว้อย่างน้อย 5 ปี ก่อนทีาจะถอน Tax Free ได้ 3. รายได้จำกัด Income Limit สำหรับ คนเปิด IRA ไม่มีการจำกัดรายได้……..* แต่ถ้าเปิด ROTH IRA คุณจะเปิดได้หรือไม่ได้ขึ้นอยู่กับรายได้คุณ เช่นถ้าเป็นคนโสด ถ้ารายได้ต่ำกว่า $125,000 ส่วนคู่สมรส ต้องต่ำกว่า $198,000 ก็เปิดได้เลย ส่วนรายได้ที่เกินกว่านั่น ก็จะเข้าช่วง Phase Out Income 4. จำกัดอายุสำหรับการใส่เงินเข้าบัญชี (Age Restrictions) ROTH IRA ไม่มีจำกัด……..* แต่ IRA มีอายุจำกัดตาม CARES Act คือ 72 ห้ามเอาเงินที่มาไปหักภาษีของปีที่อายุ 72 5. บังคับถอน Requirement Minimum Distribution RMD ROTH IRA ไม่บังคับถอน แต่ IRA คุณต้องเริ่มถอนเงอนบางส่วน เมื่อคุณ อายุ 72 ตาม CARES Act อันนี้ เป็นข้อสรุปคร่าวๆๆ ที่อาจจะมีรายละเอียดเพิ่มอีกนะคะ ควรปรึกษาผู้ที่มีความรู้ เพื่อให้การเก็บเงินตรงกับวัตถุประสงค์ และเป้าหมาย นะคะ แต่จะบอกว่า การเก็บเงิน ดีหมดละคะ เพื่ออนาคต ของเราเอง….Credit: Lek Thanasuksriboon